有価証券報告書-第62期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金及び住友化学グループのグループファイナンス等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の商取引管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年度毎に把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握し、当該企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金及び設備関係支払手形は、1年以内の支払期日です。
長期借入金は、主に設備投資に必要な資金及び事業資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、必要に応じてデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、社内ルールに従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用度の高い国内の金融機関とのみ取引を行っています。
また、営業債務、未払金、設備関係支払手形及び借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金担当部門が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権(貸借対照表計上額3,230,731千円)のうち86.2%が大口顧客5社に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2017年3月31日)
(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(2018年3月31日)
(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 電子記録債権、(3) 売掛金、(4) グループ預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 未払金、(4) 設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金は変動金利のため市場金利を反映し、また当社の信用状態は借入実行後大きく変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2017年3月31日)
非上場株式(貸借対照表計上額32,075千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
当事業年度(2018年3月31日)
非上場株式(貸借対照表計上額32,075千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年3月31日)
当事業年度(2018年3月31日)
4.借入金等の決算日後の返済予定額
前事業年度(2017年3月31日)
当事業年度(2018年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金及び住友化学グループのグループファイナンス等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社の商取引管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年度毎に把握する体制としています。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握し、当該企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金及び設備関係支払手形は、1年以内の支払期日です。
長期借入金は、主に設備投資に必要な資金及び事業資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、必要に応じてデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
デリバティブ取引の執行・管理については、社内ルールに従って行っており、また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用度の高い国内の金融機関とのみ取引を行っています。
また、営業債務、未払金、設備関係支払手形及び借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金担当部門が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
(3) 信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権(貸借対照表計上額3,230,731千円)のうち86.2%が大口顧客5社に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2017年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,521,968 | 1,521,968 | - |
| (2)電子記録債権 | 214,261 | 214,261 | - |
| (3)売掛金 | 1,707,784 | 1,707,784 | - |
| (4)グループ預け金 | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| (5)投資有価証券 | 43,120 | 43,120 | - |
| 資産計 | 6,487,134 | 6,487,134 | - |
| (1)支払手形 | 97,937 | 97,937 | - |
| (2)買掛金 | 1,978,048 | 1,978,048 | - |
| (3)未払金 | 358,463 | 358,463 | - |
| (4)設備関係支払手形 | 2,743 | 2,743 | - |
| (5)長期借入金(*1) | 3,000,000 | 3,000,000 | - |
| 負債計 | 5,437,192 | 5,437,192 | - |
(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
当事業年度(2018年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 945,108 | 945,108 | - |
| (2)電子記録債権 | 121,282 | 121,282 | - |
| (3)売掛金 | 3,109,448 | 3,109,448 | - |
| (4)グループ預け金 | 2,000,000 | 2,000,000 | - |
| (5)投資有価証券 | 47,538 | 47,538 | - |
| 資産計 | 6,223,378 | 6,233,378 | - |
| (1)支払手形 | 639,661 | 639,661 | - |
| (2)買掛金 | 2,544,469 | 2,544,469 | - |
| (3)未払金 | 996,849 | 996,849 | - |
| (4)設備関係支払手形 | 578,154 | 578,154 | - |
| (5)長期借入金(*1) | 2,700,000 | 2,700,000 | - |
| 負債計 | 7,459,134 | 7,459,134 | - |
(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 電子記録債権、(3) 売掛金、(4) グループ預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
株式の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 未払金、(4) 設備関係支払手形
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金は変動金利のため市場金利を反映し、また当社の信用状態は借入実行後大きく変化していないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
前事業年度(2017年3月31日)
非上場株式(貸借対照表計上額32,075千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
当事業年度(2018年3月31日)
非上場株式(貸借対照表計上額32,075千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 預金 | 1,521,466 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 214,261 | - | - | - |
| 売掛金 | 1,707,784 | - | - | - |
| グループ預け金 | 3,000,000 | - | - | - |
| 合計 | 6,443,512 | - | - | - |
当事業年度(2018年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 預金 | 944,745 | - | - | - |
| 電子記録債権 | 121,282 | - | - | - |
| 売掛金 | 3,109,448 | - | - | - |
| グループ預け金 | 2,000,000 | - | - | - |
| 合計 | 6,175,476 | - | - | - |
4.借入金等の決算日後の返済予定額
前事業年度(2017年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 1,500,000 |
| 合計 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 1,500,000 |
当事業年度(2018年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 1,200,000 |
| 合計 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 300,000 | 1,200,000 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
