有価証券報告書-第51期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、短期的な預金等に限定し、資金調達については、銀行等金融機関から借入れる方針であります。デリバティブ取引は、外貨建金銭債権債務の残高の範囲内で将来の為替レートの変動リスクを回避する目的で為替予約取引を行っており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を毎期把握する体制としております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に取引先企業の株式であり、定期的に時価や財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形や買掛金、未払金及び営業外債務である設備関係未払金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替リスクに晒されておりますが、そのほとんどは1ヶ月以内の支払期日であります。
営業債務や営業外債務及び借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次単位での資金計画を作成する等の方法により当該リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、外貨建金銭債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約であります。取引の内容の実行および管理につきましては、経理・財務センターにおいて行っており、取引結果については取引の都度担当役員に報告しております。また、デリバティブの利用にあたっては、信用リスクを軽減するため、契約先は、いずれも信用度の高い国内の銀行であり、相手方の契約不履行によるリスクはほとんど無いと認識しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2018年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,388,263	4,388,263	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,569,104	3,569,104	-
(3) 電子記録債権	7,681	7,681	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	392,970	392,970	-
資産計	8,358,019	8,358,019	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,067,221	1,067,221	-
(2) 短期借入金	-	-	-
(3) 未払金	389,569	389,569	-
(4) 未払法人税等	226,390	226,390	-
(5) 設備関係未払金	119,473	119,473	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	750,000	749,990	△9
負債計	2,552,654	2,552,645	△9

当連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	4,957,484	4,957,484	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,128,711	3,128,711	-
(3) 電子記録債権	262,127	262,127	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	580,365	580,365	-
資産計	8,928,689	8,928,689	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,166,724	1,166,724	-
(2) 短期借入金	400,000	400,000	-
(3) 未払金	372,262	372,262	-
(4) 未払法人税等	122,431	122,431	-
(5) 設備関係未払金	62,075	62,075	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	250,000	250,000	-
負債計	2,373,494	2,373,494	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券およびデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等、(5) 設備関係未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定のものを含む)
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
期末残高がないため、記載しておりません。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (2018年12月31日)	当連結会計年度 (2019年12月31日)
非上場株式	339	339

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,388,263	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,569,104	-	-	-
電子記録債権	7,681	-	-	-
合計	7,965,049	-	-	-

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,957,484	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,128,711	-	-	-
電子記録債権	262,127	-	-	-
合計	8,348,323	-	-	-

4.有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)
長期借入金	500,000	250,000	-	-
合計	500,000	250,000	-	-

当連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-
長期借入金	250,000	-	-	-
合計	650,000	-	-	-