(単位:百万円)
	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)	平均利率(%)(注2)	返済期限
短期借入金	10,931	28,943	0.61	-
1年内返済予定の長期借入金	4,353	17,816	0.05	-

(注) 1 社債及び借入金は、償却原価で測定する金融負債に分類しています。
2 平均利率については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しています。

2021/06/25 14:42

#2 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債は、取引先金融機関から提示された価格によっています。
短期借入金は、短期間で決済されるものであり、公正価値が帳簿価額と近似しているため、公正価値は帳簿価額と同額とみなしています。
長期借入金は、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。なお、いずれも観察可能な市場データを利用して公正価値を算出しているため、公正価値の測定ではレベル2に分類しています。

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#3 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額(△は減少)	31	△16,404	17,916
長期借入れによる収入	31	30,000	60,747

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