有価証券報告書-第88期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は、2名の社外監査役(内1名は女性)を含む3名で監査役会を構成し、監査役は、監査役会の定めた監査計画に基づき、取締役会をはじめとする重要な会議に出席するほか、当社及び子会社の業務及び財産状況の調査を行う等、取締役の職務執行を監査しております。また、監査の結果は、毎月開催される監査役会において報告され情報の共有化を図っております。
なお、常任監査役井上敏克氏は金融機関における長年の経験があり、財務及び会計に関する相当程度の知見を有するものであります。また、社外監査役安藤まこと氏は公認会計士の資格を有しており、同西村俊英氏は長年にわたる経営管理部門での実務経験があり、両氏とも財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
② 内部監査の状況
Ⅰ.内部監査
社長直轄の内部監査室(専任5名)を設置しております。内部監査室は、年間の監査計画に基づき、当社及び当社グループ各社の業務が適正かつ妥当に行われているか監査し、適時改善提案を行っています。内部監査の結果はすべて代表取締役に報告されるとともに、常任監査役にも報告され、監査役監査との連携を図っております。
Ⅱ.内部統制評価委員会
経理担当執行役員を委員長とする内部統制評価委員会を設置し、内部統制評価規定に基づき、財務報告の内部統制について整備の状況及び運用の有効性を定期的に評価し改善を図っております。なお、内部統制評価委員会は、適宜、取締役会にその整備・運用状況を報告しております。
③ 会計監査の状況
Ⅰ.監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
Ⅱ.業務を執行した公認会計士
筆頭業務執行役員 公認会計士 平野 洋
業務執行社員 公認会計士 草野 耕司
Ⅲ.監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士4名、その他8名です。
Ⅳ. 監査法人の選定方針と理由
当社は、当社が会計監査人に求める「ガバナンス・マネジメント」「品質管理体制」「監査体制・監査方法」「独立性」「総合的能力」「グローバル性」等を勘案し、有限責任監査法人トーマツを会計監査人として選任しております。
④ 監査報酬の内容等
Ⅰ.監査公認会計士等に対する報酬

区 分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	43,750	-	45,500	-
連結子会社	-	-	-	-
合計	43,750	-	45,500	-

Ⅱ.その他の重要な報酬の内容
該当事項はありません。
Ⅲ.監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
Ⅳ.監査報酬の決定方針
監査日程等を勘案したうえで決定しております。
Ⅴ.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査計画における監査内容・監査時間及び監査報酬の推移並びに過年度の監査計画と実績の状況を確認し、報酬額の見積りの妥当性を検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項の同意を行っております。
⑤ 監査役監査、内部監査、会計監査の相互連携及び内部統制部門との関係
Ⅰ.監査役と会計監査人の連携状況
監査役は、会計監査人と監査計画・監査結果を相互に開示するとともに、会計監査人の実査往査に立ち会う一方、四半期ごとの定期的な会合及び適宜必要な打合せ等の連携により、情報の共有及び監査の効率性・実効性確保に努めております。
Ⅱ.監査役と内部監査部門の連携状況
監査役は、内部監査室と基本的に毎月開催する定期的な会合、随時開催する臨時的な会合で、監査計画・監査結果を相互に説明する等の連携により、情報の共有を図るとともに効率的で実効性のある監査に努めております。
Ⅲ.内部監査部門と会計監査人の連携状況
内部監査室は、会計監査人の求めに応じて内部監査資料等の情報提供、会計監査人の監査報告の場への陪席及び適宜必要な打合せ等の連携を行っております。
Ⅳ.内部監査部門及び内部統制部門との関係
監査役、内部監査室及び会計監査人の内部監査部門は、内部統制部門である内部統制評価委員会において、監査役又は内部監査室が代表して内部監査報告を行い、その内容を内部統制評価委員会にて審議いたします。その結果は経営会議及び取締役会へ報告しております。