営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの増減要因は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
税金等調整前当期純利益(32億85百万円)や前受金の増加(2億98百万円)などによる資金調達に対し、棚卸資産の増加(△49億23百万円)や売上債権の増加(△3億40百万円)、法人税等の支払額(△3億93百万円)などにより支出した結果、営業活動により支出した資金は20億16百万円(前連結会計年度は60億80百万円の支出)となりました。

2024/06/28 10:19

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券売却損益(△は益)」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業キャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△89,615千円は、「投資有価証券売却損益(△は益)」△29,821千円、「その他」△59,794千円として組み替えております。

2024/06/28 10:19