受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形および電子記録債務の会計処理については、当連結会計年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。連結会計年度末日満期手形および電子記録債務の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成28年12月31日)	当連結会計年度(平成29年12月31日)
受取手形	109百万円	100百万円
支払手形	11	12

2018/03/30 9:35

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における資産の残高は、74,223百万円(前期末69,797百万円)となり、4,425百万円増加いたしました。
流動資産の増加(前期比5,338百万円の増加)は、たな卸資産が減少(前期比659百万円の減少)したものの、現金及び預金の増加(前期比3,663百万円の増加)および受取手形及び売掛金の増加(前期比2,171百万円の増加)等によるものであります。
固定資産の減少(前期比912百万円の減少)は、主に減価償却費計上にともなう有形固定資産の減少(前期比779百万円の減少)によるものであります。

2018/03/30 9:35

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルな事業展開を実施することにより生じる外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則、為替予約取引および通貨オプション取引を利用してヘッジしております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業等の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。

2018/03/30 9:35