#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (流動負債及び固定負債)
当連結会計年度末における負債合計(流動負債及び固定負債)の残高は、434億8百万円(前連結会計年度末473億91百万円)となり、39億83百万円減少しました。その主な要因は、支払手形及び買掛金が増加(128億49百万円から196億83百万円へ68億33百万円の増加)しましたが、有利子負債(198億99百万円から97億10百万円へ101億89百万円の減少)が減少したことによるものであります。
(純資産)
2017/06/27 13:12
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び取引先企業との業務又は資本提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に把握された時価は取締役会に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金及び社債は、主に営業取引に係る運転資金の調達及び設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されておりますが、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用することがあります。ヘッジの有効性の評価方法については、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項 4 会計処理基準に関する事項 (5) 重要なヘッジ会計の方法 ④ ヘッジ有効性評価の方法」に記載のとおりであります。
2017/06/27 13:12