有価証券報告書-第84期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金計画に照らして必要な資金を銀行借入及び社債の発行により調達しております。また、資金運用については短期的な預金等安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として長期保有を目的とした上場株式であり四半期毎に時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、月次で資金繰実績を作成し、流動性リスクを把握しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	896,657	896,657	―
(2) 受取手形及び売掛金	845,278	845,278	―
(3) 電子記録債権	68,556	68,556	―
(4) 未収入金	886,063	886,063	―
(5) 投資有価証券	77,968	77,968	―
資産計	2,774,523	2,774,523	―
(1) 支払手形及び買掛金	847,990	847,990	―
(2) 短期借入金	814,302	814,302	―
(3) 社債	200,000	203,021	△3,021
(4) 長期借入金	247,397	247,403	△6
負債計	2,109,689	2,112,716	△3,027

当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	811,452	811,452	―
(2) 受取手形及び売掛金	843,428	843,428	―
(3) 電子記録債権	57,579	57,579	―
(4) 未収入金	770,220	770,220	―
(5) 投資有価証券	91,675	91,675	―
資産計	2,574,354	2,574,354	―
(1) 支払手形及び買掛金	217,858	217,858	―
(2) 電子記録債務	645,594	645,594	―
(3) 短期借入金	400,000	400,000	―
(4) 社債	200,000	200,952	△952
(5) 長期借入金	23,433	23,456	△23
負債計	1,486,885	1,487,859	△974

(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項は以下のとおりであります。
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権並びに(4)未収入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
投資有価証券は上場株式であり、時価は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)を参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務並びに(3)短期借入金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)社債及び(5)長期借入金
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入及び社債の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2 (5)長期借入金については、1年内返済予定長期借入金が含まれております。
3 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年12月31日	平成28年12月31日
非上場株式	18,677	18,421

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
4 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	894,808	―	―	―
受取手形及び 売掛金	845,278	―	―	―
電子記録債権	68,556	―	―	―
未収入金	886,063	―	―	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

区分	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	809,808	―	―	―
受取手形及び 売掛金	843,428	―	―	―
電子記録債権	57,579	―	―	―
未収入金	770,220	―	―	―

5 社債、長期借入金、及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	814,302	―	―	―	―	―
社債	―	―	200,000	―	―	―
長期借入金	167,964	71,433	8,000	―	―	―
合計	982,266	71,433	208,000	―	―	―

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	―	―	―	―	―
社債	―	200,000	―	―	―	―
長期借入金	23,433	―	―	―	―	―
合計	423,433	200,000	―	―	―	―