流動負債

有報情報

#1 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

(注)1 「平均利率」については、借入金の期中平均残高に対する加重平均利率を記載している。
2 連結貸借対照表ではリース債務のうち、「1年以内に返済予定のリース債務」は流動負債「その他」に、「リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)」については固定負債「その他」に含めている。
3 リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、記載していない。

2025/06/20 13:38

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形等の会計処理については、前連結会計年度の末日が金融機関の休日であったが、満期日に決済が行われたものとして処理している。連結会計年度末日満期手形等の金額は、次のとおりである。

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
電子記録債務	222,411千円	-
流動負債「その他」(設備関係支払手形)	30,045千円	-

2025/06/20 13:38

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,895百万円減少して、8,895百万円となった。
これは主に、支払手形及び買掛金の減少(前連結会計年度末比1,984百万円減少)や短期借入金の減少(前連結会計年度末比565百万円減少)などにより、流動負債が前連結会計年度末に比べ2,670百万円減少して6,417百万円となったことによるものである。
c.純資産

2025/06/20 13:38

#4 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において区分掲記していた「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流動資産の増減額(△は増加)」、「その他の固定資産の増減額(△は増加)」、「その他の流動負債の増減額(△は減少)」、「その他の固定負債の増減額(△は減少)」は、連結キャッシュ・フロー計算書の一覧性向上の観点から、当連結会計年度より科目を集約し「その他」に含めて表示している。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組み替えを行っている。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の流動資産の増減額(△は増加)」に表示していた25,988千円、「その他の固定資産の増減額(△は増加)」に表示していた102,929千円、「その他の流動負債の増減額(△は減少)」に表示していた△68,495千円、「その他の固定負債の増減額(△は減少)」に表示していた△9,152千円、「その他」に表示していた△247,998千円は、「その他」△196,728千円として組み替えている。

2025/06/20 13:38