#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ① 財政状態についての分析
当連結会計年度末における資産合計は1,380億23百万円で、前連結会計年度末より23億48百万円減少している。その内訳としては、流動資産の減少35億64百万円、固定資産の増加12億15百万円である。流動資産の減少は、商品及び製品、仕掛品、原材料及び貯蔵品のたな卸資産が5億13百万円、現金及び預金が3億11百万円それぞれ増加し、受取手形及び売掛金が30億92百万円、その他流動資産が11億59百万円それぞれ減少したことによるものである。固定資産の増加は、有形固定資産の増加13億67百万円増加したことによるものである。
当連結会計年度末における負債合計は1,011億1百万円で、前連結会計年度末より56億90百万円減少している。その内訳としては、流動負債の減少55億46百万円、固定負債の減少1億44百万円である。流動負債の減少は、その他流動負債が3億77百万円増加し、短期借入金が45億34百万円、支払手形及び買掛金が6億37百万円、課徴金引当金が6億30百万円それぞれ減少したことによるものである。固定負債の減少は、長期借入金が12億円増加し、繰延税金負債が8億42百万円、再評価に係る繰延税金負債が4億51百万円それぞれ減少したことによるものである。
2015/09/29 15:04
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2)金融商品の内容およびそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されている。また、外貨建ての営業債権およびグループ企業への貸付金は、為替の変動リスクに晒されているが、外貨建ての債務とネットしたポジションの範囲内において先物為替予約を利用してヘッジしている。投資有価証券は、主に取引先企業との業務等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されている。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日である。また、その一部および借入金に外貨建ての債務があり、為替の変動リスクに晒されているが、恒常的に外貨建て債権残高の範囲内にある。長期借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後最長で7年0ヶ月後である。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されているが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしている。
2015/09/29 15:04