支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 負債の部
a.支払手形・設備関係支払手形
(a)支払手形相手先別内訳

2015/07/13 14:47

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債権が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成26年2月28日)	当事業年度(平成27年2月28日)
電子記録債権	-	19,482
支払手形	-	49,807

2015/07/13 14:47

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、主に公社債投資信託受益証券及び取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に営業取引に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、1年以内であります。
営業債務及び借入金は、資金調達に係る流動性リスクに晒されておりますが、当社において月次資金繰計画を作成して、資金の状況を管理しております。

2015/07/13 14:47