支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 負債の部
a.支払手形・設備関係支払手形
(a)支払手形相手先別内訳

2016/05/27 9:22

#2 期末日満期手形の会計処理

期末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、前事業年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形及び電子記録債権が期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成27年2月28日)	当事業年度(平成28年2月29日)
電子記録債権	19,482	-
支払手形	49,807	-

2016/05/27 9:22

#3 金融商品関係、財務諸表（連結）

営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金の使途として、運転資金を短期で、設備投資資金を長期で調達しております。
営業債務、未払金及び借入金は、資金調達に係る流動性リスクに晒されておりますが、当社において月次資金繰計画を作成して、資金の状況を管理しております。

2016/05/27 9:22