訂正有価証券報告書-第147期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については運転資金や設備資金などを銀行借入による方針であります。また、実需原則を遵守し、投機目的やトレーディング目的のための金融商品取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に運転資金であり、長期借入金は主に経営安定化を図るための資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
受取手形及び売掛金のリスクに関しては、当社グループの取引限度規程及びリスク管理規程に従い、取引限度額の設定や与信管理などを行っております。
投資有価証券のリスクに関しては、定期的に把握された時価を含めた情報を取締役会に報告し、審議検討しております。
借入金のうち、変動金利の借入金のリスクに関しては、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ)の採用を含めた検討を取締役会において行うこととしております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※)		時価 (※)		差額
(1) 現金及び預金	14,700,715		14,700,715		―
(2) 受取手形及び売掛金	14,726,214		14,726,214		―
(3) 立替金	2,115,586		2,115,586		―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	203,994		203,994		―
(5) 破産更生債権等	713,059		713,059		―
貸倒引当金	(713,059)		(713,059)		―
計	―		―		―
資産計	31,746,510		31,746,510		―
(1) 支払手形及び買掛金	(1,658,234)		(1,658,234)		―
(2) 短期借入金	(3,111,619)		(3,111,619)		―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	(839,280)		(839,280)		―
(4) 未払金	(6,919,143)		(6,919,143)		―
(5) 預り金	(1,424,247)		(1,424,247)		―
(6) 長期借入金	(578,270)		(576,526)		1,743
負債計	(14,530,794)		(14,529,051)		1,743
デリバティブ取引	―		―		―

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (※)		時価 (※)		差額
(1) 現金及び預金	10,800,996		10,800,996		―
(2) 受取手形及び売掛金	17,014,650		17,014,650		―
(3) 立替金	2,376,356		2,376,356		―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	242,626		242,626		―
(5) 破産更生債権等	715,852		715,852		―
貸倒引当金	(715,852)		(715,852)		―
計	―		―		―
資産計	30,434,630		30,434,630		―
(1) 支払手形及び買掛金	(1,524,653)		(1,524,653)		―
(2) 短期借入金	(1,170,000)		(1,170,000)		―
(3) 1年内返済予定の長期借入金	(30,000)		(30,000)		―
(4) 未払金	(7,262,742)		(7,262,742)		―
(5) 預り金	(1,764,419)		(1,764,419)		―
(6) 長期借入金	(1,335,000)		(1,334,976)		23
負債計	(13,086,815)		(13,086,791)		23
デリバティブ取引	―		―		―

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3) 立替金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
この時価については、株式は取引所の価格によっております。
(5) 破産更生債権等
これらについては、回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 未払金、並びに(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
変動金利によるもののうち、金利スワップの特例処理の対象とされているもの(「デリバティブ取引関係」注記参照)は、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積もられる利率で割り引いて算定する方法によっております。これ以外のものは、短期間で市場金利を反映しており、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を同様の借入において想定される利率で割り引いた現在価値を算定しております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	499,682	492,408

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度において、非上場株式について7,264千円の減損処理を行っております。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	14,700,715	―	―	―
受取手形及び売掛金	14,726,214	―	―	―
立替金	2,115,586	―	―	―
合計	31,542,516	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	10,800,996	―	―	―
受取手形及び売掛金	17,014,650	―	―	―
立替金	2,376,356	―	―	―
合計	30,192,003	―	―	―

(注4) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	3,111,619	―	―	―	―	―
1年内返済予定の長期借入金	839,280	―	―	―	―	―
長期借入金	―	89,280	239,280	106,760	47,400	95,550
合計	3,950,899	89,280	239,280	106,760	47,400	95,550

当連結会計年度(平成26年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,170,000	―	―	―	―	―
1年内返済予定の長期借入金	30,000	―	―	―	―	―
長期借入金	―	1,335,000	―	―	―	―
合計	1,200,000	1,335,000	―	―	―	―