受取手形

有報情報

#1 受取手形割引高及び（又は）受取手形裏書譲渡高（連結）

受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高

	前連結会計年度 (平成25年11月30日)		当連結会計年度 (平成26年11月30日)
受取手形割引高	477,050	千円	421,321	千円
(連結会計年度末日満期到来分)	(117,375	千円)	(66,525	千円)
受取手形裏書譲渡高	91,880	千円	37,749	千円

2015/09/14 15:01

#2 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、決算日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、連結会計年度末残高から除かれております。

	前連結会計年度(平成25年11月30日)	当連結会計年度(平成26年11月30日)
受取手形	55,944千円	44,859千円
支払手形	66,768千円	59,556千円

2015/09/14 15:01

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 資産
流動資産は、前連結会計年度末に比べ274百万円減少し、14,772百万円となりました。これは主として、現金及び預金が914百万円減少し、受取手形及び売掛金が386百万円、商品及び製品が61百万円、仕掛品が64百万円、繰延税金資産が61百万円それぞれ増加したことによるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ64百万円増加し、17,100百万円となりました。これは主として、建設仮勘定が102百万円、投資有価証券が187百万円、退職給付に係る資産が336百万円それぞれ増加し、建物及び構築物が98百万円、機械装置及び運搬具が160百万円、その他に含めてあります前払年金費用が213百万円それぞれ減少したことによるものであります。

2015/09/14 15:01

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、その一部の外貨建て債権は為替の変動リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、借入金は、主に営業取引に係るものは短期借入金により、設備投資に係るものは長期借入金により調達しております。長期借入金には、「従業員持株ESOP信託」の導入に伴う信託口における金融機関からの借入金が含まれております。当該契約は金利の変動リスクを内包しております。

2015/09/14 15:01