支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成25年11月30日)	当連結会計年度(平成26年11月30日)
受取手形	15,047千円	23,220千円
支払手形	124,483千円	85,637千円

2015/02/27 14:00

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態
当連結会計年度末の資産合計は、前連結会計年度に比べ970百万円増加し、21,795百万円となりました。これは流動資産が533百万円増加し、固定資産が436百万円増加したことによります。主な増加要因は受取手形及び売掛金の増加460百万円、棚卸資産の増加399百万円等です。また、負債合計は690百万円増加し、6,081百万円となりました。これは流動負債が262百万円増加し、固定負債が427百万円増加したことによります。主な増加要因は支払手形及び買掛金の増加281百万円、リース債務の増加326百万円等です。純資産合計は280百万円増加し、15,714百万円となりました。これは株主資本が115百万円増加し、その他の包括利益累計額が169百万円増加したことが主な要因です。
(2) 経営状態

2015/02/27 14:00

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

有価証券及び投資有価証券は、主にコマーシャルペーパー等及び業務上の関係を有する企業の株式であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、すべてが1年以内の支払期日であります。また、その一部には外貨建てのものがあり、為替変動リスクに晒されております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として12年以内)は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金の金利は変動リスクに晒されております。

2015/02/27 14:00