有価証券報告書-第75期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については銀行借入による方針であります。なお、デリバティブ取引はヘッジ目的に限定し、投機目的の利用は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、完成工事未収入金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことにより、顧客の財政状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である工事未払金は、そのほとんどが3カ月以内の支払期日であります。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。変動金利の借入金は金利の変動リスクに晒されておりますが、リスクは僅少であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(2020年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	5,255,112	5,255,112	―
(2) 受取手形	360,623	360,623	―
(3) 完成工事未収入金	13,789,361	13,789,361	―
(4) 未収入金	38,421	38,421	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	532,941	532,941	―
(6) 関係会社長期貸付金	26,320
貸倒引当金(*1)	△26,320
	―	―	―
資産計	19,976,460	19,976,460	―
(1) 工事未払金	3,155,506	3,155,506	―
負債計	3,155,506	3,155,506	―

(*1) 関係会社長期貸付金については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2021年9月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金預金	6,279,845	6,279,845	―
(2) 受取手形	270,273	270,273	―
(3) 完成工事未収入金	13,425,994	13,425,994	―
(4) 未収入金	12,775	12,775	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	712,100	712,100	―
(6) 関係会社長期貸付金	26,428		―
貸倒引当金(*1)	△26,428		―
	―	―	―
資産計	20,700,990	20,700,990	―
(1) 工事未払金	3,123,492	3,123,492	―
負債計	3,123,492	3,123,492	―

(*1) 関係会社長期貸付金については、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金預金、(2) 受取手形、(3) 完成工事未収入金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」に記載しております。
(6) 関係会社長期貸付金
関係会社長期貸付金については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を算定しているため、決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負債
(1) 工事未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

区分	前事業年度 (2020年9月30日)	当事業年度 (2021年9月30日)
非上場株式(千円)	12,986	12,986

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	5,255,112	―	―	―
受取手形	360,623	―	―	―
完成工事未収入金	13,789,361	―	―	―
未収入金	38,421	―	―	―
合計	19,443,518	―	―	―

当事業年度(2021年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金預金	6,279,845	―	―	―
受取手形	270,273	―	―	―
完成工事未収入金	13,425,994	―	―	―
未収入金	12,775	―	―	―
合計	19,998,889	―	―	―