有価証券報告書-第72期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全かつ流動性の高い預金等に限定し、また、資金調達については主に金融機関からの借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は市場の変動リスクに晒されており、借入金についても市場の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
受取手形及び売掛金については、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことで回収懸念の早期把握や軽減に努めております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価等を把握し、保有状況に関して検討を行っております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新し管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.をご参照下さい。)。
前連結会計年度(令和2年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,240,308	1,240,308	-
(2)受取手形及び売掛金	1,290,567	1,290,567	-
(3)投資有価証券	1,454	1,454	-
資産計	2,532,331	2,532,331	-
(1)支払手形及び買掛金	983,615	983,615	-
(2)短期借入金	1,011,362	1,011,362	-
(3)長期借入金	2,854,066	2,860,214	6,147
負債計	4,849,045	4,855,193	6,147

当連結会計年度(令和3年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,458,642	1,458,642	-
(2)受取手形及び売掛金	1,100,687	1,100,687	-
(3)投資有価証券	1,823	1,823	-
資産計	2,561,152	2,561,152	-
(1)支払手形及び買掛金	851,939	851,939	-
(2)短期借入金	1,171,898	1,171,898	-
(3)長期借入金	2,629,270	2,634,421	5,151
負債計	4,653,108	4,658,260	5,151

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映することから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (令和2年12月31日)	当連結会計年度 (令和3年12月31日)
非上場株式	1,605	1,605

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(令和2年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,240,308	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,290,567	-	-	-
合計	2,530,876	-	-	-

当連結会計年度(令和3年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,458,642	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,100,687	-	-	-
合計	2,559,329	-	-	-

4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(令和2年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,011,362	-	-	-	-	-
長期借入金	-	399,555	526,080	366,954	302,492	1,258,981
合計	1,011,362	399,555	526,080	366,954	302,492	1,258,981

当連結会計年度(令和3年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,171,898	-	-	-	-	-
長期借入金	-	541,236	386,250	325,928	274,690	1,101,166
合計	1,171,898	541,236	386,250	325,928	274,690	1,101,166