#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (負債)
負債の部は当期末残高が161億27百万円となり、前期に比べて21億26百万円増加しました。その内訳は、流動負債が119億45百万円(前期末比23億7百万円増)、固定負債が41億82百万円(前期末比1億80百万円減)であります。流動負債の主な増加要因は支払手形及び買掛金や短期借入金の増加であります。
(純資産)
2014/06/20 9:19
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての買掛金残高の範囲内にあります。投資有価証券である株式等は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握しております。また、取引先企業等に対し、長期貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。また、営業債務の一部には、商品等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、先物為替予約を利用して一部をヘッジしております。
借入金のうち、短期借入金及び長期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。長期借入金のなかには、変動金利のものがあり金利の変動リスクに晒されておりますが、一部はデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。
2014/06/20 9:19