支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年3月31日)	当第3四半期連結会計期間(2020年12月31日)
受取手形及び売掛金	-千円	121,896千円
支払手形及び買掛金	-	16,539

2021/02/10 9:20

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第3四半期連結会計期間末の財政状態は、総資産が152億3百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億3百万円増加しました。主な要因としましては、電子記録債権が1億32百万円、原材料及び貯蔵品が90百万円、その他流動資産が1億91百万円、建設仮勘定が1億20百万円、投資有価証券が1億49百万円それぞれ増加しましたが、現金及び預金が4億24百万円、受取手形及び売掛金が1億6百万円それぞれ減少したことによるものです。
当第3四半期連結会計期間末の負債合計は、43億82百万円となり、前連結会計年度末に比べ1億22百万円減少しました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が3億26百万円増加しましたが、短期借入金が3億1百万円、その他流動負債が1億24百万円それぞれ減少したことによるものであります。
当第3四半期連結会計期間末の純資産は、108億20百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億25百万円増加しました。これにより、自己資本比率は71.2%となりました。

2021/02/10 9:20