支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

四半期連結会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当第2四半期連結会計期間(2023年9月30日)
受取手形及び売掛金	-千円	150,232千円
支払手形及び買掛金	-	9,483

2023/11/13 9:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結会計期間末の財政状態は、総資産が192億12百万円となり、前連結会計年度末に比べ8億52百万円増加しました。主な要因としましては、受取手形及び売掛金が5億27百万円、電子記録債権が3億85百万円、建物及び構築物が2億16百万円、機械装置及び運搬具が1億96百万円それぞれ増加しましたが、現金及び預金が1億49百万円、原材料及び貯蔵品が2億8百万円それぞれ減少したことによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末の負債合計は、83億56百万円となり、前連結会計年度末に比べ7億78百万円増加しました。主な要因としましては、支払手形及び買掛金が6億20百万円、短期借入金が4億円それぞれ増加しましたが、長期借入金(1年内返済予定を含む)が4億43百万円減少したことによるものであります。
当第2四半期連結会計期間末の純資産は、108億56百万円となり、前連結会計年度末に比べ73百万円増加しました。これにより、自己資本比率は56.4%となりました。

2023/11/13 9:00