有価証券報告書-第62期(令和2年5月1日-令和3年4月30日)

(有価証券関係)
1.満期保有目的の債券
前連結会計年度(2020年4月30日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	(1)譲渡性預金	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	(1)譲渡性預金	1,700,000	1,700,000	-
	小計	1,700,000	1,700,000	-
合計		1,700,000	1,700,000	-

当連結会計年度(2021年4月30日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
時価が連結貸借対照表計上額を超えるもの	(1)譲渡性預金	-	-	-
	小計	-	-	-
時価が連結貸借対照表計上額を超えないもの	(1)譲渡性預金	1,700,000	1,700,000	-
	小計	1,700,000	1,700,000	-
合計		1,700,000	1,700,000	-

2.その他有価証券
前連結会計年度(2020年4月30日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1)株式	837,076	351,614	485,461
	(2)社債	-	-	-
	(3)その他	-	-	-
	小計	837,076	351,614	485,461
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	82,651	86,312	△3,660
	(2)社債	297,983	300,000	△2,016
	(3)その他	142,700	176,550	△33,850
	小計	523,335	562,862	△39,527
合計		1,360,411	914,477	445,934

(注)1. 非上場株式(連結貸借対照表計上額84,890千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
2. 貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの(その他)には、組込デリバティブを区分して測定できない複合金融商品が含まれており、評価差額は損益に計上しております。
なお、時価の算定方法は、取引金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2021年4月30日)

	種類	連結貸借対照表計上額 (千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	(1)株式	1,324,177	395,296	928,880
	(2)社債	-	-	-
	(3)その他	-	-	-
	小計	1,324,177	395,296	928,880
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの	(1)株式	46,208	64,460	△18,252
	(2)社債	-	-	-
	(3)その他	99,690	100,000	△310
	小計	145,898	164,460	△18,562
合計		1,470,075	559,757	910,317

(注) 非上場株式(連結貸借対照表計上額31,900千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
3.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、その他有価証券について16,468千円(上場株式)減損処理を行っております。なお、時価のある有価証券については、原則として期末における時価が取得原価に比べ30%以上下落した場合、減損処理を行っております。また、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、財政状態の悪化により実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。