受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、前連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前連結会計年度(平成25年3月31日)	当連結会計年度(平成26年3月31日)
受取手形	2,820百万円	―
支払手形	207	―

2014/06/30 10:54

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(流動資産)
当連結会計年度末の流動資産の残高は、前連結会計年度と比べ2億92百万円減少し、583億54百万円となりました。これは現金及び預金が13億7百万円増加した一方、受取手形及び売掛金が6億4百万円、商品及び製品が9億98百万円減少したことが主な要因であります。
現金及び預金につきましては、主にたな卸資産の減少に伴う増加によるものであります。なお、現金及び預金の詳しい内容につきましては、第5[経理の状況]1[連結財務諸表等](1) [連結財務諸表]④[連結キャッシュ・フロー計算書]をご参照ください。受取手形及び売掛金につきましては、主に暖房機器の売上減少によるものであります。商品及び製品につきましては、主に空調・家電機器及び住宅設備機器の在庫減少によるものであります。

2014/06/30 10:54

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は主に、その他有価証券の債券、投資信託、外貨建てMMF及び取引先企業との政策投資に関連する株式であり、市場価格の変動リスク及び為替相場の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど5ヶ月以内の支払期日であります。

2014/06/30 10:54