#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 次に当連結会計年度末の負債は76億4百万円で前連結会計年度末に比べて6億65百万円の増加となりました。
区分別にみますと、流動負債は56億96百万円となり、前連結会計年度末に比べて3億21百万円増加しました。その主な要因としては、未払法人税等が1億17百万円、流動負債のその他(未払金、設備関係支払手形等)が4億5百万円減少したものの、支払手形及び買掛金が6億45百万円、短期借入金が1億19百万円増加したことによるものです。
固定負債は19億7百万円となり、前連結会計年度末に比べて3億43百万円増加しました。その主な要因としては、長期借入金が2億81百万円増加したことによるものです。
2014/07/25 15:04
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。短期借入金は、主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした資金調達であります。デリバティブ取引は、一部取引先との取引において為替変動リスクをヘッジすることを目的として利用しております。なお、ヘッジ会計の概要は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項4 会計処理基準に関する事項(5) 重要なヘッジ会計の方法」に記載のとおりであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
2014/07/25 15:04