有価証券報告書-第134期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金負債 117,187千円
(注)繰延税金資産と繰延税金負債は相殺表示しております。
(2)会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産は、入手可能な将来の課税所得の見積りからその回収可能性が見込めないと考えられる場合には、評価性引当額の計上により繰延税金資産の金額を減額しております。
②当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
当社は、新型コロナウイルス感染症による影響については、今後の終息時期等を正確に予測することは困難な状況にあると考えており、将来加算一時差異の解消等一定の仮定に基づく将来の課税所得の見積りに基づき、繰延税金資産を計上しております。
③翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
繰延税金資産の回収可能性は、将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りを前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産を認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。