有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(自平成24年4月1日 至平成25年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に関する顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、関係会社に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金及び関係会社に対する長期貸付金であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成25年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	534,712	534,712	-
(2)受取手形	49,798	49,798	-
(3)売掛金	312,862	312,862	-
(4)長期貸付金	94,400	94,400	-
資産計	991,772	991,772	-
(1)支払手形	190,944	190,944	-
(2)買掛金	87,028	87,028	-
(3)未払法人税等	23,011	23,011	-
(4)短期借入金	15,000	15,000	-
(5)1年内返済予定の長期借入金	48,000	49,893	1,893
(6)長期借入金	70,000	69,855	△145
負債計	433,983	435,731	1,748
デリバティブ取引(*1)	-	-	-

(*1)当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
この時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払法人税等、(4)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)1年内返済予定の長期借入金、(6)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	534,712	-	-	-
受取手形	49,798	-	-	-
売掛金	312,862	-	-	-
合計	897,372	-	-	-

3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	15,000	-	-	-	-	-
長期借入金	48,000	48,000	22,000	-	-	-
合計	63,000	48,000	22,000	-	-	-

当事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に関する顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、関係会社に対し貸付を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。
借入金の使途は運転資金及び関係会社に対する長期貸付金であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成26年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	213,488	213,488	-
(2)受取手形	41,493	41,493	-
(3)売掛金	485,706	485,706	-
(4)長期貸付金	56,000	56,000	-
資産計	796,687	796,687	-
(1)支払手形	252,145	252,145	-
(2)買掛金	108,538	108,538	-
(3)未払法人税等	3,073	3,073	-
(4)1年内返済予定の長期借入金	48,000	48,779	779
(5)長期借入金	22,000	21,795	△205
負債計	433,756	434,330	574
デリバティブ取引(*1)	-	-	-

(*1)当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
この時価については、元利金の合計額を同様の新規貸付を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)支払手形、(2)買掛金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)1年内返済予定の長期借入金、(5)長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	213,488	-	-	-
受取手形	41,493	-	-	-
売掛金	485,706	-	-	-
合計	740,687	-	-	-

3.長期借入金の決算日後の返済予定額
当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	48,000	22,000	-	-	-	-
合計	48,000	22,000	-	-	-	-