有価証券報告書-第79期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期の定期性預金等に限定し、また、資金調達については主に自己資金または金融機関からの調達で賄う方針であります。なお、デリバティブ取引については、輸出取引における為替及び金融取引における市場金利に関するリスクをヘッジする目的で行っており、投機目的のための取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、社内管理規程に従いリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は主として業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。また、社債及び借入金の使途は主に運転資金であり、流動性リスクに晒されておりますが、月次に資金繰表を作成するなどの方法により管理しております。また、このうち長期借入金の一部については、支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジの方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「会計処理基準に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。また、(デリバティブ取引関係)注記におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)参照)
前連結会計年度(平成25年9月30日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,562	3,562	-
(2)受取手形及び売掛金	10,926	10,926	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,402	2,402	-
資産計	16,891	16,891	-
(4)支払手形及び買掛金	2,795	2,795	-
(5)電子記録債務	5,818	5,818	-
(6)短期借入金	1,281	1,281	-
(7)社債(※)	740	739	△0
(8)長期借入金(※)	4,941	4,976	35
負債計	15,576	15,611	35
(9)デリバティブ取引	-	-	-

※ 1年内償還予定及び1年内返済予定を含めております。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,228	3,228	-
(2)受取手形及び売掛金	9,847	9,847	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,777	2,777	-
資産計	15,853	15,853	-
(4)支払手形及び買掛金	2,368	2,368	-
(5)電子記録債務	4,592	4,592	-
(6)短期借入金	653	653	-
(7)社債(※)	608	609	1
(8)長期借入金(※)	5,560	5,608	48
負債計	13,782	13,832	50
(9)デリバティブ取引	-	-	-

※ 1年内償還予定及び1年内返済予定を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1)現金及び預金、並びに (2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
これらは、すべて株式であり、その時価については取引所の価格によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、並びに (6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)社債
元利金の合計額を、新規に社債の発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8)長期借入金
固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)デリバティブ取引
(デリバティブ取引関係)をご参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:百万円)

区分	平成25年9月30日	平成26年9月30日
非上場株式	407	319

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

(単位:百万円)

	1年以内
現金及び預金	3,562
受取手形及び売掛金	10,926
合計	14,488

当連結会計年度(平成26年9月30日)

(単位:百万円)

	1年以内
現金及び預金	3,228
受取手形及び売掛金	9,847
合計	13,076

(注4)短期借入金、社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,281	-	-	-	-	-
社債	132	102	102	72	332	-
長期借入金	860	277	160	3,616	26	-

当連結会計年度(平成26年9月30日)

(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	653	-	-	-	-	-
社債	102	102	72	332	-	-
長期借入金	567	450	4,106	316	120	-