支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理

四半期会計期間末日満期手形の会計処理については、当四半期会計期間末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期会計期間末日満期手形の金額は、次のとおりであります。

	前事業年度(平成28年3月31日)	当第3四半期会計期間(平成28年12月31日)
受取手形	-千円	48,005千円
支払手形	-	98,328
設備関係支払手形(流動負債その他)	-	1,978

2017/02/14 9:03

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(負債)
当第3四半期会計期間末における負債合計は2,166百万円で、前事業年度末と比べ159百万円減少しました。これは、前事業年度末に比べ、未払法人税等が17百万円増加し、支払手形が16百万円、買掛金が15百万円、賞与引当金が27百万円減少したことを主要因として、流動負債が1,401百万円と44百万円減少したこと、また、長期借入金が64百万円、社債が30百万円、長期預り保証金(固定負債その他)が20百万円減少したこと等により、固定負債が764百万円と115百万円減少したことによるものです。
(純資産)

2017/02/14 9:03