有価証券報告書-第115期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施することがあります。また、デリバティブ取引は社内規程に則り実需の範囲で行うこととしております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年2月29日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	951,398	951,398
(2) 受取手形及び売掛金	1,213,334	1,213,334
(3) 電子記録債権	93,166	93,166
(4) 投資有価証券
その他有価証券	218	218
(5) 支払手形及び買掛金	676,252	676,252
(6) 短期借入金	198,540	198,540
(7) 長期借入金	764,863	762,823	△2,039
(8) リース債務	67,406	65,527	△1,879

当連結会計年度(2021年2月28日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	990,896	990,896
(2) 受取手形及び売掛金	1,566,778	1,566,778
(3) 電子記録債権	79,870	79,870
(4) 投資有価証券
その他有価証券	230	230
(5) 支払手形及び買掛金	657,922	657,922
(6) 短期借入金	212,670	212,670
(7) 長期借入金	640,084	635,304	△4,779
(8) リース債務	48,453	47,245	△1,208

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5) 支払手形及び買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 長期借入金(1年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(8)リース債務(1年内返済予定分を含む)
リース債務の時価については、支払額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	2020年2月29日	2021年2月28日
非上場株式	12,159	12,159

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	951,398	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,213,334	―	―	―
電子記録債権	93,166	―	―	―
合計	2,257,899	―	―	―

当連結会計年度(2021年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	990,896	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,566,778	―	―	―
電子記録債権	79,870	―	―	―
合計	2,637,545	―	―	―

(注)4 短期借入金、長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年2月29日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	198,540	―	―	―	―	―
長期借入金	279,775	260,719	134,555	59,882	29,932	―
合計	478,315	260,719	134,555	59,882	29,932	―

当連結会計年度(2021年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	212,670	―	―	―	―	―
長期借入金	286,493	143,463	74,890	45,940	16,008	73,290
合計	499,163	143,463	74,890	45,940	16,008	73,290