有価証券報告書-第108期(平成25年3月1日-平成26年2月28日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスクの低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、一部の長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施することがあります。また、デリバティブ取引は社内規程に則り実需の範囲で行うこととしています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	886,523	886,523	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,353,669	1,353,669	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	301	301	―
(4) 支払手形及び買掛金	913,338	913,338	―
(5) 短期借入金	141,340	141,340	―
(6) 長期借入金 (7) デリバティブ取引	1,350,607 ―	1,350,867 ―	260 ―

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	837,760	837,760	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,690,306	1,690,306	―
(3) 投資有価証券
その他有価証券	309	309	―
(4) 支払手形及び買掛金	1,165,560	1,165,560	―
(5) 短期借入金	158,000	158,000	―
(6) 長期借入金 (7) デリバティブ取引	1,338,535 ―	1,338,516 ―	△19 ―

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(4) 支払手形及び買掛金、並びに(5)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定分を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成25年2月28日	平成26年2月28日
非上場株式	12,159	12,159

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	886,523	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,353,669	―	―	―
合計	2,240,192	―	―	―

当連結会計年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	837,760	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,690,306	―	―	―
合計	2,528,066	―	―	―

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照下さい。