繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19百万円	26百万円
繰延税金負債との相殺	― 〃	― 〃
差引:繰延税金資産の純額	―百万円	―百万円
繰延税金負債合計	119 〃	95 〃
繰延税金資産との相殺	― 〃	― 〃
差引:繰延税金負債の純額	119百万円	95百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/04 16:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	5百万円	51百万円
繰延税金負債との相殺	△469 〃	△545 〃
差引:繰延税金資産の純額	1,694百万円	1,354百万円
繰延税金負債合計	937 〃	1,156 〃
繰延税金資産との相殺	△469 〃	△545 〃
差引:繰延税金負債の純額	468百万円	610百万円

(注)1 評価性引当額が812百万円増加しております。この増加の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額680百万円の増加、棚卸資産評価損に係る評価性引当額159百万円の増加によるものであります。

2025/07/04 16:50

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)(固定資産の減損損失)」の内容と同一であります。
(繰延税金資産の回収可能性)
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/07/04 16:50