受取手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

期末日満期手形の会計処理は、当期末日が金融機関の休日でしたので、交換日に決済が行われるものとして処理しております。当期末日満期手形は次のとおりであります。

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
受取手形	26,776千円	20,489千円
支払手形	25,238千円	15,573千円

2016/03/30 14:21

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

イ.資産
流動資産は、前年同期比3億15百万円増加の21億8百万円となりました。この主な要因は現金及び預金の減少68百万円、受取手形及び売掛金の増加3億68百万円、商品及び製品の減少29百万円等によるものであります。
固定資産は、前年同期比1億11百万円増加の19億64百万円となりました。この主な要因は、機械装置及び運搬具の増加43百万円、退職給付に係る資産の増加91百万円等によるものであります。

2016/03/30 14:21

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係わる顧客の信用リスクは、取引先の財務状況や取引実績を評価し、それに基づいて取引限度額の設定見直しを行うことによりリスクの低減を図っております。また、投資有価証券に含まれる株式は主に業務上の関係を有する企業の株式で、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、保有残高に重要性はありません。支払手形及び買掛金は1年以内の支払期日であります。
(3)信用リスクの集中

2016/03/30 14:21