有価証券報告書-第74期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い預金等に限定しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金に係わる顧客の信用リスクは、取引先の財務状況や取引実績を評価し、それに基づいて取引限度額の設定見直しを行うことによりリスクの低減を図っております。また、投資有価証券に含まれる株式は主に事業上の関係を有する取引先企業の株式で、市場価格の変動リスクに晒されており、定期的に時価を取締役会に報告しております。支払手形及び買掛金は1年以内の支払期日であります。
(3)信用リスクの集中
当期の連結決算日現在における営業債権のうち9.4%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額につきましては、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,219,999	1,219,999	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,342,825	1,342,825	-
(3) 電子記録債権	41,620	41,620	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	147,610	147,610	-
資産計	2,752,055	2,752,055	-
(1) 支払手形及び買掛金	897,384	897,384	-
(2) 未払金	146,505	146,505	-
負債計	1,043,889	1,043,889	-

当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,489,946	1,489,946	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,383,174	1,383,174	-
(3) 電子記録債権	34,940	34,940	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	115,501	115,501	-
資産計	3,023,563	3,023,563	-
(1) 支払手形及び買掛金	764,461	764,461	-
(2) 未払金	304,121	304,121	-
負債計	1,068,582	1,068,582	-

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式 ※1	4,000	4,000
敷金及び保証金 ※2	84,208	84,603

※1 非上場株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
※2 敷金及び保証金は、市場価格がなく、実質的な償還期間を算定することは困難であることから合理的な将来キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難であると認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,219,999
受取手形及び売掛金	1,342,825
電子記録債権	41,620
合計	2,604,445

当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	1,489,946
受取手形及び売掛金	1,383,174
電子記録債権	34,940
合計	2,908,061