有価証券報告書-第71期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
a.監査役監査の組織、人員及び手続
当社は監査役会設置会社であり、監査役会は監査役3名で構成されています。常勤の監査役は、社内出身者1名と社外出身者1名の計2名で、非常勤監査役は社外監査役1名で構成されています。(提出日現在)
監査役は、取締役会及び執行役員会議に出席し、取締役等による業務の執行状況を把握しております。
監査役は、定期的に取締役と意見交換会を行うことで、取締役等による業務の執行について、また、稟議書等の重要資料の閲覧を通じて日常業務について、それぞれ法令・定款に基づき適正に行われているか確認をしております。
監査役の職務を補助する使用人は置いておりませんが、監査役から要望を受けた場合には、要望に対応し、監査役及び監査役会の事務を補助する使用人を置きます。この監査役補助使用人は、監査役から指示された職務が発生した場合、当該職務を優先して執行することとし、監査役補助使用人の人事異動には、監査役会への事前相談を要することとします。
人事、財務、管理等の本社管理部門は、監査役と会合を持ち、業務の執行状況につき適宜報告をします。また、重大な法令違反等があったときは、関連部門が直ちに監査役に報告します。
監査役は、会計監査人から定期的に、且つ必要に応じて報告を受けます。
監査役は、必要に応じて当社子会社を往査し、子会社の取締役による業務の執行状況を把握しています。
監査役の職務の執行に必要となる費用については、監査役の請求に従い負担します。
b.監査役及び監査役会の活動状況(開催頻度、主な検討事項、常勤監査役の活動等)
当事業年度において当社は監査役会を13回開催しております。

氏 名	開催回数	出席回数
宮澤 政彦	13回	13回
田嶋 良二	13回	13回
渡邉 千尋	13回	13回
中島 秀樹	2回	2回
飯塚 茂	11回	11回

(注)中島秀樹は、2020年6月19日開催の第70回定時株主総会終結の時をもって辞任しています。
飯塚 茂は、2021年6月22日開催の第71回定時株主総会終結の時をもって辞任しています。
監査役会における主な検討事項として記載すべき事項は、特にございません。
常勤の監査役の活動として、常勤監査役2名は、内部統制が適正かつ充分なレベルで実施されているかを重点監査事項とし、本社の各部門及び子会社を含む各拠点を往査し、内部統制の状況を確認してまいりました。
② 内部監査の状況
社長直轄の独立機関として監査室(2名)を設置しております。監査室は、法令・社内規定の遵守状況について、各部門を対象とする監査を実施しております。内部監査の結果につきましては、社長、監査役会及び担当取締役へ報告するとともに、被監査部門への指導・勧告を行っております。改善状況につきましては、フォローアップ監査を通じて、その進捗状況を確認しております。
監査役と監査室とは定期的に会合を持ち、業務監査が効率的に且つ効果的に行われるように意見交換、情報交換を実施しております。また、監査役及び監査室は会計監査人とも定期的に会合を開催し、監査計画・監査手続・監査結果についての意見交換を行い、緊密な連携を図っています。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.継続監査期間
42年
c.業務を執行した公認会計士
柳 井 浩 一
新 居 幹 也
d.監査業務に係る補助者の構成
監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士2名、その他12名であり、その他は、公認会計士試験合格者等であります。
e.監査法人の選定方針と理由
当社の監査法人の選定方針は、会計監査人としての品質管理体制、独立性及び専門性の有無、当社が展開する事業分野への理解度、当社グループ全体の監査実施の有効性及び効率性の観点等を総合的に勘案、検討して選定を行います。
選定理由について、当監査法人は、会計監査人に求められる専門性、独立性及び内部管理体制、更に当社グループの活動を一元的に監査できる体制を有していると判断しております。
また、監査役は、会社法第340条第1項各号に定める監査役会による会計監査人の解任のほか、会計監査人が職務を適正に遂行することが困難であると認められる場合には、監査役会の決定により、会計監査人の解任又は不再任に関する議題を株主総会に提案いたします。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)	監査証明業務に 基づく報酬(百万円)	非監査業務に 基づく報酬(百万円)
提出会社	43	―	43	―
連結子会社	―	―	―	―
計	43	―	43	―

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬
該当事項はありません。
c.その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d.監査報酬の決定方針
該当する事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
e.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
監査役会は、取締役会が提案した会計監査人の報酬等について、取締役会、社内関係部門及び会計監査人より必要な資料の入手、報告を受けた上で、確認及び検討を行いました。その結果、監査役会は会計監査人の監査計画の内容及び関係監査の職務遂行状況を踏まえ、監査報酬の見積算定根拠について概ね適切であると判断したため、会社法第399条第1項の同意をしております。