#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ3.2%減少し、3,905百万円となりました。
流動負債は、工事未払金が18百万円、未払法人税等が12百万円、賞与引当金が9百万円増加しましたが、支払手形及び買掛金が76百万円、短期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)が54百万円減少したことにより、前連結会計年度末と比較して94百万円減少し、2,873百万円となりました。
固定負債は、退職給付に係る負債が50百万円増加しましたが、長期借入金が68百万円減少したことにより、前連結会計年度末と比較して34百万円減少し、1,032百万円となりました。
2017/06/23 14:09
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金、完成工事未収入金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を年一回把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金、工事未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長5年後であります。借入金の一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されていますが、デリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップ取引、外貨建取引に係る為替相場の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした為替取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価等については、前述の「会計方針に関する事項」に記載されている「重要なヘッジ会計の処理方法」をご覧ください。
2017/06/23 14:09