支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

また、ファクタリング方式により当社グループに対する債権者よりみずほファクター㈱に譲渡された債権(当社グループの買掛金及び未払金)の会計処理は、決済日をもって処理しているため、次の連結会計年度末決済買掛金及び未払金が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成27年12月31日)	当第3四半期連結会計期間(平成28年9月30日)
受取手形及び売掛金	78百万円	-百万円
支払手形及び買掛金	457	-
流動負債その他(未払金)	7	-

2016/11/09 10:42

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第3四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末に比べ2,504百万円減少し20,496百万円となりました。主な要因は、現金及び預金の増加640百万円、受取手形及び売掛金の減少2,881百万円、棚卸資産の減少154百万円等であります。
当第3四半期連結会計期間末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ2,881百万円減少し10,612百万円となりました。主な要因は、支払手形及び買掛金の減少2,070百万円、未払法人税等の減少266百万円、短期借入金の減少86百万円等であります。
当第3四半期連結会計期間末における純資産合計は、前連結会計年度末に比べ376百万円増加し9,884百万円となりました。主な要因は、親会社株主に帰属する四半期純利益671百万円の計上及び剰余金の配当301百万円等であります。この結果、自己資本比率は48.2%となりました。

2016/11/09 10:42