#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 財政状態の状況
(資産)
当第2四半期連結会計期間末における流動資産は6,859百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,043百万円の増加となりました。これは主として、現金及び預金の増加1,517百万円、仕掛品の増加2,408百万円があった一方で、受取手形及び売掛金の減少1,056百万円があったことによるものであります。固定資産は4,033百万円となり、前連結会計年度末に比べ73百万円の減少となりました。これは主として、建物及び構築物の減少72百万円があったことによるものであります。
この結果、総資産は、10,892百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,970百万円の増加となりました。
(負債)
当第2四半期連結会計期間末における流動負債は4,423百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,942百万円の増加となりました。これは主として、買掛金の増加427百万円、電子記録債務の増加1,068百万円、前受金の増加1,497百万円があった一方で、リース債務の減少36百万円、賞与引当金の減少26百万円があったことによるものであります。固定負債は26百万円となり、前連結会計年度末に比べ5百万円の増加なりました。これは、退職給付に係る負債の増加5百万円があったことによるものであります。
この結果、負債合計は、4,449百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,948百万円の増加となりました。
(純資産)
当第2四半期連結会計期間末における純資産合計は6,442百万円となり、前連結会計年度末に比べ21百万円の増加となりました。これは主として、親会社株主に帰属する四半期純利益140百万円の計上があった一方で、剰余金の配当77百万円、自己株式の増加38百万円があったことによるものであります。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は前連結会計年度末より1,517百万円増加し、2,237百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
① 営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果取得した資金は1,685百万円(前年同期は163百万円の支出)となりました。これは主として、税金等調整前四半期純利益の計上156百万円、減価償却費の計上96百万円、売上債権の減少1,065百万円、仕入債務の増加1,495百万円、前受金の増加1,497百万円があった一方で、賞与引当金の減少26百万円、たな卸資産の増加2,408百万円、その他の減少188百万円があったことによるものであります。2020/04/14 9:10