有価証券報告書-第117期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、運転資金等の必要な資金は、銀行等金融機関からの借入れにより調達しております。資金運用は、主として短期的な預金等により運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスク、外貨建債権・債務は為替の変動リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務提携等に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに電子記録債務は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は、主として運転資金であり、金利は、主として変動金利を採用しております。
なお、営業債務及び短期借入金は、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先等の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権である受取手形及び売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信限度額管理要項に沿ってリスク低減を図っております。
② 市場リスク(金利や為替等の変動リスク)の管理
外貨建債権・債務は、定期的に為替相場等を把握しております。
投資有価証券は、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき経営管理部が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

区分	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	1,632	1,632	-
(2)受取手形及び売掛金	10,047	10,047	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,704	2,704	-
資産計	14,384	14,384	-
(4)支払手形及び買掛金	4,139	4,139	-
(5)電子記録債務	1,583	1,583	-
(6)短期借入金	1,390	1,390	-
(7)未払法人税等	256	256	-
負債計	7,370	7,370	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

区分	連結貸借対照表計上額(百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)現金及び預金	1,894	1,894	-
(2)受取手形及び売掛金	10,885	10,885	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,823	2,823	-
資産計	15,604	15,604	-
(4)支払手形及び買掛金	3,324	3,324	-
(5)電子記録債務	1,701	1,701	-
(6)短期借入金	3,190	3,190	-
(7)未払法人税等	411	411	-
負債計	8,627	8,627	-

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)短期借入金並びに(7)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	2019年12月31日	2020年12月31日
非上場株式	214	214

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,632	-	-	-
受取手形及び売掛金	10,047	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの	-	-	-	-
合計	11,679	-	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	1,894	-	-	-
受取手形及び売掛金	10,885	-	-	-
有価証券
その他有価証券のうち 満期があるもの	-	-	-	-
合計	12,780	-	-	-