#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度末の総資産は、297億41百万円であり、前連結会計年度末に比べ18億42百万円増加しました。流動資産は現金及び預金の減少、受取手形及び売掛金、たな卸資産の増加等により、前連結会計年度末に比べ16億7百万円増の245億9百万円となりました。固定資産は有形固定資産、投資有価証券の増加等により、前連結会計年度末に比べ2億35百万円増の52億32百万円となりました。
負債総額は171億73百万円であり、前連結会計年度末に比べ19億74百万円増加しました。流動負債は、支払手形及び買掛金、未払金の増加等により、前連結会計年度末に比べ7億18百万円増の82億21百万円となりました。固定負債は、長期借入金の増加等により、前連結会計年度末に比べ12億56百万円増の89億52百万円となりました。
純資産については、前連結会計年度末に比べ1億32百万円減少し、125億68百万円となりました。これは主として、当期純利益計上による利益剰余金の増加と自己株式の取得等の要因によるものです。
2014/06/27 13:00
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、取引先ごとの期日管理および残高管理を行うとともに、与信管理規程に従い、取引先の信用状況を定期的に把握する体制としています。投資有価証券は主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日です。短期借入金は運転資金、長期借入金および社債は運転資金および設備投資に必要な資金の調達を目的としたものです。
デリバディブ取引は、外貨建ての営業債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物為替予約取引、借入金および社債に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした金利スワップです。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」の「ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
2014/06/27 13:00