有価証券報告書-第71期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また資金調達については基本的に銀行借入による方針です。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。当該リスクに関しては、当社は、与信対策報告システムに従い、営業部門における業務管理課が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。グループ会社についても、当社の与信対策報告システムに準じて、同様の管理を行っております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式で、市場価格の変動リスクにさらされておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
営業債務である支払手形及び買掛金の支払期日は、1年以内であります。また、短期借入金は、主に営業取引等に係る資金調達であり、その流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)については、当社グループでは、各社が月次に資金繰り計画を作成するなどの方法により管理しております。
なお、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権債務は、為替の変動リスクにさらされておりますが、これを回避する目的で、デリバティブ取引は先物為替予約取引を行っております。
デリバティブ取引につきましては、当社では取締役会の承認のもとで取引の実行及び管理を経理部が行います。なお、取引の残高状況及び評価損益を経理部において常に把握し、月度では財務課長から経理部長へ、四半期毎に経理部長から取締役会へポジション状況等を報告する体制をとっております。また、グループ会社についても、当社の管理体制に準じて、同様の管理を行っております。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)。
前連結会計年度(2018年3月31日)

		(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額(※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	16,958	16,958	―
(2) 受取手形及び売掛金	10,759	10,759	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	11,029	11,029	―
(4) 支払手形及び買掛金	(3,906)	(3,906)	―
(5) 短期借入金	(852)	(852)	―
(6) 未払法人税等	(468)	(468)	―
(7) デリバティブ取引(※2)	(2)	(2)	―

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
当連結会計年度(2019年3月31日)

		(単位:百万円)
	連結貸借対照表 計上額(※1)	時価(※1)	差額
(1) 現金及び預金	17,014	17,014	―
(2) 受取手形及び売掛金	10,305	10,305	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	8,977	8,977	―
(4) 支払手形及び買掛金	(4,066)	(4,066)	―
(5) 短期借入金	(934)	(934)	―
(6) 未払法人税等	(417)	(417)	―
(7) デリバティブ取引(※2)	(0)	(0)	―

(※1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
有価証券は全て譲渡性預金であり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。投資有価証券は全て株式であるため、時価は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金、並びに(6)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(7) デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価については、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
区分	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
非連結子会社株式	2	2
非上場株式	45	45
合計	47	47

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内
現金及び預金	16,958
受取手形及び売掛金	10,759
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	3,500
合計	31,217

当連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内
現金及び預金	17,014
受取手形及び売掛金	10,305
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(その他)	3,500
合計	30,819

(注4) 短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2018年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内
短期借入金	852
合計	852

当連結会計年度(2019年3月31日)

(単位:百万円)
	1年以内
短期借入金	934
合計	934