有価証券報告書-第35期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、銀行等金融機関及び法人からの短期借入及び長期借入により資金を調達しております。資金運用については特に行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びに取引先企業に対する長期貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。当社グループは与信管理等を定めた社内規定に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行なっており、また営業部門において各種調査機関等を活用してモニタリングを行なっております。
投資有価証券は、主として株式であり、上場株式については四半期ごとに時価の把握を行なっております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが半年以内の支払期日であります。
借入金は主に運転資金資金の調達を目的としたものであり、返済日は最長で6年以内であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	47,566	47,566	-
(2)受取手形及び売掛金	116,760	116,760	-
(3)未収入金	172,102	172,102	-
(4)投資有価証券	14,664	14,664	-
資産計	351,094	351,094	-
(1)支払手形及び買掛金	592,867	592,867	-
(2)短期借入金	1,595,378	1,595,378	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	648,976	648,976	-
(4) 未払金	46,833	46,833	-
(5) 長期借入金	62,429	62,499	70
負債計	2,946,485	2,946,555	70

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	50,210	50,210	-
(2)受取手形及び売掛金	73,272	73,272	-
(3)未収入金	159,332	159,332	-
(4)投資有価証券	14,069	14,069	-
(5)長期貸付金	48,252
貸倒引当金(※1)	△24,126
	24,126	24,126	-
資産計	321,012	321,012	-
(1)支払手形及び買掛金	792,539	792,539	-
(2)短期借入金	1,483,616	1,483,616	-
(3) 1年内返済予定の長期借入金	628,389	628,389	-
(4) 未払金	58,395	58,395	-
(5) 長期借入金	39,253	38,918	△335
負債計	3,002,195	3,001,860	△335

※1 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(5)長期貸付金
長期貸付金の時価の算定は、貸倒引当金控除後の価額を時価としております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、(4)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行なった場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成26年3月31日)
非上場株式	839,043	705,233

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	47,566	-	-	-
受取手形及び売掛金	116,760	-	-	-
未収入金	172,102	-	-	-
合計	336,429	-	-	-

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	50,210	-	-	-
受取手形及び売掛金	73,272	-	-	-
未収入金	159,332	-	-	-
合計	282,815	-	-	-

4. 長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,595,378	-	-	-	-	-
長期借入金	648,976	17,255	2,535	2,535	2,535	37,566
リース債務	665	277	-	-	-	-
合計	2,245,020	17,532	2,535	2,535	2,535	37,566

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,483,616	-	-	-	-	-
長期借入金	628,389	10,440	10,440	10,440	7,933	-
リース債務	277	-	-	-	-	-
合計	2,112,284	10,440	10,440	10,440	7,933	-