#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: 当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果支出した資金は534百万円(前年同期は102百万円の資金獲得)となりました。
2018/06/28 16:33
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「前渡金の増減額(△は増加)」、「前受金の増減額(△は減少)」、「長期未払金の増減額(△は減少)」については、金額的重要性が高まったため、当連結会計年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結貸借対照表において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた26,081千円は、「前渡金の増減額(△は増加)」△25,891千円、「前受金の増減額(△は減少)」17,864千円、「長期未払金の増減額(△は減少)」△7,302千円、「その他」41,411千円として組み替えております。
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#3 重要な非資金取引の内容（連結）: ①支払業務委託契約に基づくたな卸資産の取得及び短期借入金の増加
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローのたな卸資産の増減額のうち72,000千円は、支払業務委託契約に基づくたな卸資産の取得によるものであります。
また、上記に対応する短期借入金の増加72,000千円は、財務活動によるキャッシュ・フローの短期借入金の純増減額に含めておりません。
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