#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: <営業活動によるキャッシュ・フロー>当連結会計年度の営業活動による収入は4億6百万円となり、前連結会計年度に比べ12億12百万円の収入増加となりました。これは主に、売上債権の減少が6億95百万円、減価償却費が4億10百万円増加したことによるものです。
<投資活動によるキャッシュ・フロー>当連結会計年度の投資活動による支出は9億89百万円となり、前連結会計年度に比べ1億56百万円の支出減少となりました。これは主に、敷金及び保証金の差入による支出が2億21百万円、無形固定資産の取得による支出が1億50百万円増加した一方で、有形固定資産の取得による支出が5億27百万円減少したことによるものです。
<財務活動によるキャッシュ・フロー>当連結会計年度の財務活動による収入は24百万円となり、前連結会計年度に比べ9億27百万円の収入減少となりました。これは主に、短期借入金の純増減額が14億21百万円増加し、セール・アンド・リースバックによる収入が7億97百万円増加した一方で、長期借入による収入が33億60百万円減少したことによるものです。
2020/03/27 16:09
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「敷金及び保証金の差入による支出」及び「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「リース債務の返済による支出」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。また、前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「未払費用の増減額(△は減少)」及び「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「有形固定資産の売却による収入」は、金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他」2,365千円、「有形固定資産の売却による収入」538千円は、「敷金及び保証金の差入による支出」△23,716千円、「その他」26,620千円として組み替えております。また、「財務活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他」13,284千円は、「リース債務の返済による支出」△19,701千円、「その他」32,986千円として組み替えております。また、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「その他」209,794千円、「未払費用の増減額(△は減少)」162,974千円は、「その他」372,769千円として組み替えております。
2020/03/27 16:09