営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は144百万円(前連結会計年度は275百万円の使用)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益が163百万円、減価償却費が136百万円となったこと、棚卸資産の増加額△838百万円、仕入債務の増加額217百万円によるものであります。

2025/04/30 15:11

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未収入金の増減額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△107,326千円は、「未収入金の増減額」△111,377千円、「その他」4,051千円として組み替えております。

2025/04/30 15:11