有価証券報告書-第73期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金、設備投資とも自己資金の範囲内での繰り回しを基本方針としております。余資については、安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されております。有価証券はコマーシャルぺーパー及び合同運用指定金銭信託であり、発行体の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、すべて1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について、営業部、大阪支店が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券について、定期的な時価や発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に注視しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格が無い場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,934,456	1,934,456	―
(2) 受取手形	105,054	105,054	―
(3) 売掛金	290,901	290,901	―
(4) 電子記録債権	398,551	398,551	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	703,873	703,320	△553
その他有価証券	222,058	222,058	―
資産計	3,654,896	3,654,342	△553
(1) 支払手形	66,729	66,729	―
(2) 買掛金	115,068	115,068	―
(3) 電子記録債務	182,579	182,579	―
(4) リース債務	40,688	39,831	△857
(5) 未払金	38,308	38,308	―
(6) 設備関係支払手形	16,002	16,002	―
(7) 設備関係電子記録債務	45,450	45,450	―
負債計	504,827	503,970	△857

当事業年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	1,821,397	1,821,397	―
(2) 受取手形	109,079	109,079	―
(3) 売掛金	251,226	251,226	―
(4) 電子記録債権	432,500	432,500	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	701,526	699,381	△2,145
その他有価証券	413,067	413,071	4
資産計	3,728,797	3,726,656	△2,141
(1) 支払手形	61,872	61,872	―
(2) 買掛金	106,689	106,689	―
(3) 電子記録債務	151,056	151,056	―
(4) リース債務	36,137	35,264	△872
(5) 未払金	24,888	24,888	―
(6) 設備関係支払手形	550	550	―
(7) 設備関係電子記録債務	13,964	13,964	―
負債計	395,158	394,286	△872

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金(2)受取手形(3)売掛金(4)電子記録債権
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。
合同運用指定金銭信託は短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)支払手形(2)買掛金(3)電子記録債務(5)未払金(6)設備関係支払手形(7)設備関係電子記録債務
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)リース債務
リース債務の時価については、将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値により算定しております。なお、リース債務には1年内の期限到来分を含めて記載しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	33,794	31,326

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金融商品の決算日後の償還及び返済予定表
前事業年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	1,934,456	―	―	―
(2) 受取手形	105,054	―	―	―
(3) 売掛金	290,901	―	―	―
(4) 電子記録債権	398,551	―	―	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	499,994	203,879	―	―
合計	3,228,958	203,879	―	―

当事業年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	1,821,397	―	―	―
(2) 受取手形	109,079	―	―	―
(3) 売掛金	251,226	―	―	―
(4) 電子記録債権	432,500	―	―	―
(5) 有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	701,526	―	―	―
合同運用指定金銭信託	200,000	―	―	―
合計	3,515,730	―	―	―

(注4)リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	13,795	10,217	7,786	5,969	2,493	425

当事業年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
リース債務	12,330	9,899	8,082	4,519	1,306	―