営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動の結果、税金等調整前当期純利益2億32百万円、減価償却費3億17百万円、売上債権の減少6億78百万円、棚卸資産が11億35百万円減少したこと等により、合計では21億2百万円の収入(同52百万円の支出)となりました。

2024/06/26 14:04

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に含めて表示しておりました「その他の 流動資産の増減額」及び「その他の流動負債の増減額」の重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替を行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、営業活動によるキャッシュ・フローの「その他」に表示していた△42,375千円は、「その他の流動資産の増減額」△56,310千円、「その他の流動負債の増減額」11,039千円、「その他」2,895千円に組替えております。

2024/06/26 14:04