#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: ② 負債
流動負債は、前連結会計年度末に比べて32百万円減少し、419百万円(前連結会計年度比7.1%減)となりました。これは、主として支払手形及び買掛金が57百万円、短期借入金が21百万円減少したことによります。固定負債は、前連結会計年度末に比べてほぼ変わらず、1,436百万円となりました。これは、主として繰延税金負債が33百万円、退職給付に係る負債が30百万円増加する一方、長期借入金が56百万円、社債が10百万円が減少したことによります。
③ 純資産
2016/05/18 16:37
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に取引先企業に関連する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。借入金及び社債は主に運転資金に、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方法、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表のための基本となる重要な事項「3.会計処理基準に関する事項(5)重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
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