日本シイエムケイ（6958）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	34百万円	29百万円
繰延税金負債合計	1,010百万円	863百万円
繰延税金資産及び繰延税金負債(△)の純額	△351百万円	129百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/06/23 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△800百万円		△620百万円
繰延税金負債合計	△1,998百万円		△2,111百万円
繰延税金負債の純額	△1,144百万円		△773百万円

(注)1.評価性引当額変動の主な内容

2026/06/23 15:30

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(純額)(百万円)	-	129
繰延税金負債(純額)(百万円)	351	-
繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産(百万円)	659	992

(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.繰延税金資産の回収可能性 (2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した内容と同一であります。

2026/06/23 15:30

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(純額)(百万円)	111	253
繰延税金負債(純額)(百万円)	1,255	1,027
繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産(百万円)	854	1,337

このうち、連結財務諸表を構成する当社の個別財務諸表において、繰延税金資産129百万円(繰延税金負債と相殺前の繰延税金資産の金額992百万円)を計上しております。
(2) 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2026/06/23 15:30