有価証券報告書-第60期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、一時的な余資は流動性の高い金融資産で運用し、資金調達については銀行借入により調達しております。
また、デリバティブ取引についてはヘッジ手段として用いる場合を除き原則として行いません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金については、顧客の信用リスクを有しておりますが、信用限度規程に従ってリスク管理を行い、定期的な信用状況の把握によりリスクの低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金については、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日となっております。
有価証券ならびに投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
為替変動リスクを回避する目的で行われる為替予約取引については、社内ルールに従い経理部門が決裁者の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。( (注) 2.参照)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,221,690	1,221,690	-
(2) 受取手形及び 売掛金	1,205,878	1,205,878	-
(3) 有価証券	19,174	19,174	-
(4) 投資有価証券	299,799	299,799	-
(5) 破産更生債権等	1,200,126
貸倒引当金	△1,150,126
	50,000	50,000	-
資産計	2,796,543	2,796,543	-
(1) 支払手形及び 買掛金	457,865	457,865	-
(2) 短期借入金	430,000	430,000	-
(3) 長期借入金	36,862	36,604	△257
負債計	924,727	924,469	△257

(注) 1. 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
[資産]
(1) 現金及び預金、ならびに (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 有価証券、ならびに (4) 投資有価証券
有価証券、投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5)破産更生債権等
破産更生債権等につきましては、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定
しているため、時価は連結決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除
した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
[負債]
(1) 支払手形及び買掛金、ならびに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定
される利率で割り引いた現在価値によっております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	921,313	921,313	-
(2) 受取手形及び 売掛金	1,470,690	1,470,690	-
(3) 投資有価証券	368,049	368,049	-
資産計	2,760,053	2,760,053	-
(1) 支払手形及び 買掛金	783,314	783,314	-
(2) 短期借入金	230,000	230,000	-
(3) 長期借入金	17,368	17,203	△164
負債計	1,030,682	1,030,517	△164

(注) 1. 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
[資産]
(1) 現金及び預金、ならびに (2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
[負債]
(1) 支払手形及び買掛金、ならびに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価
額によっております。
(3) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定
される利率で割り引いた現在価値によっております。
(注) 2. 時価を把握する事が極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成25年3月31日)	当連結会計年度 (平成25年12月31日)
営業投資有価証券	603,836	496,065
投資有価証券 非上場株式	93,534	153,829

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、営業投資有価証券については上表、また非上場株式については「投資有価証券」には含めておりません。
(注) 3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,221,690	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,205,878	-	-	-
合計	2,427,569	-	-	-

(注)破産更生債権等は償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	921,313	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,470,690	-	-	-
合計	2,392,003	-	-	-

(注) 4. 長期借入金の連結決算日後の返済予定額
連結附属明細表「借入金等明細表」をご参照ください。