流動負債

有報情報

#1 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

契約負債は、主に特定の顧客からの前受金に関連するものであります。当該前受金は主に当該顧客向け製品の製造に係る設備若しくは材料等の製造資源の調達に充てられ、これらの資源を消費して製造した製品を当該顧客に納品、顧客の検収を経て収益に計上されます。
なお、連結財政状態計算書上、契約資産はその他の流動資産、契約負債はその他の流動負債及びその他の非流動負債に計上しております。
(3)残存履行義務に配分した取引価格

2023/02/28 17:08

#2 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	受注損失引当金	その他の引当金
連結財政状態計算書計上額
流動負債	98	29
非流動負債	-	18

(1)受注損失引当金
受注損失引当金は、受注した契約を履行するために、将来発生すると見込まれる費用が受注額を上回るため、その超過額に対して引当金を認識しております。これらの費用は1年以内に発生することが見込まれております。

2023/02/28 17:08

#3 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前連結会計年度(2018年12月31日)	当連結会計年度(2019年12月31日)
純損益を通じて公正価値で測定するヘッジ手段
その他の流動負債(デリバティブ)	-	51
その他の非流動負債(デリバティブ)	-	58

(2)公正価値の算定方法
金融商品の公正価値の算定方法は以下のとおりであります。

2023/02/28 17:08

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債合計は61,967百万円となり、前連結会計年度末比3,128百万円増加しました。有利子負債残高は、前連結会計年度末に比べ290百万円減少(短期有利子負債は前連結会計年度末比46百万円減、1年内返済予定又は償還予定の長期有利子負債は同329百万円増、長期有利子負債は同573百万円減)しました。
1年内返済予定のリース債務が増加したことなどから、流動負債が474百万円増加しました。長期有利子負債の減少したものの、オペレーティング・リースの負債計上(IFRS第16号「リース」)などから非流動負債が2,654百万円増加しました。
なお、ネットDEレシオは前連結会計年度末の1.05倍から当連結会計年度末は1.09倍となりました。

2023/02/28 17:08

#5 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結財政状態計算書)
過去重要性が乏しいため流動負債の「1年内返済予定又は償還予定の長期有利子負債」に含めて表示していた「1年内返済予定のリース債務」、非流動負債の「長期有利子負債」に含めて表示していた「リース債務」は金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。それに伴い比較年度の連結財政状態計算書についても組替表記をしております。
(連結キャッシュ・フロー計算書)

2023/02/28 17:08

#6 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	14,16	10,392	10,184
未払費用		2,669	2,257
その他の流動負債	16	1,171	1,188
流動負債合計		30,155	30,630
非流動負債
長期有利子負債	15,16,25	24,280	23,707
繰延税金負債	19	1,369	1,259
その他の非流動負債	16	1,210	1,318
非流動負債合計		28,682	31,337

2023/02/28 17:08