流動資産

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

地域別セグメント情報
地域別の売上高及び非流動資産は次のとおりであります。なお、売上高は外部顧客に販売している連結会社の所在国をベースにしております。
売上高

2022/06/20 15:02

#2 注記事項－その他の流動資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

13.その他の流動資産
その他の流動資産の内訳は次のとおりであります。

2022/06/20 15:02

#3 注記事項－その他の非流動資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.その他の非流動資産
その他の非流動資産の内訳は次のとおりであります。

2022/06/20 15:02

#4 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	日本電産マシンツール	OKK
流動資産
現金及び現金同等物	6,904	8,564
棚卸資産	7,287	7,976
その他の流動資産	1,382	433
非流動資産
有形固定資産	4,181	12,557
その他の非流動資産	2,384	1,471
取得資産の公正価値	25,649	34,310

(注) 1.日本電産マシンツールの株式取得契約と関連して別途締結した不動産取得契約4,692百万円は、取得価額16,981百万円には含まれておりますが、本表中の有形固定資産には含まれておりません。
2.非支配持分は、被取得企業の識別可能な純資産の公正価値に対する非支配持分の持分割合で測定しております。

2022/06/20 15:02

#5 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
契約資産
その他の流動資産	21,943	21,995
その他の非流動資産	132	576
契約負債

契約資産は、主に一定の期間にわたり履行義務を充足する工事契約から生じる収益と交換に受取る対価に対する権利のうち、債権を除いたものであります。契約資産は、顧客が対価を支払う前もしくは支払期限が到来する前に、財又はサービスに対する支配が移転した時に計上しております。また顧客に対価を請求する時点でその権利が時の経過だけが要求される無条件な状態となったと判断し、債権に振り替えております。
契約負債は、主に顧客からの前受金に関するものであります。契約負債は、財又はサービスに対する支配が顧客に移転する前に、顧客から対価を受領した時に計上し、履行義務を充足し財又はサービスに対する支配が顧客に移転した時に収益に振り替えております。

2022/06/20 15:02

#6 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	年金及び一時金
	国内制度	海外制度	合計
連結財政状態計算書上の金額	4,485	25,854	30,339
その他の非流動資産	△1,348	△16	△1,364
退職給付に係る負債	5,833	25,870	31,703

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:百万円)

2022/06/20 15:02

#7 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・子会社及び関連会社に対する投資に係る将来減算一時差異のうち、予見可能な範囲内に一時差異が解消されない可能性が高い場合
繰延税金資産と繰延税金負債は非流動資産または非流動負債として表示しております。
また、繰延税金資産及び繰延税金負債は、未収法人所得税と未払法人所得税を相殺する法律上強制力のある権利を有し、かつ以下のいずれかの要件を満たす場合のみ相殺しております。

2022/06/20 15:02

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債合計は1兆3,617億85百万円で前年度比2,196億96百万円の増加となりました。この主な要因は、営業債務及びその他の債務が1,258億1百万円、有利子負債が642億37百万円増加したことによります。有利子負債の内訳は、短期借入金が996億58百万円増加の1,306億35百万円、1年以内返済予定長期債務が676億5百万円増加の1,432億1百万円、長期債務が1,030億26百万円減少の3,218億74百万円であります。
ワーキングキャピタル(流動資産-流動負債)は3,538億74百万円で前年度比405億85百万円の減少となりました。
売上債権(営業債権及びその他の債権)回転率(売上÷売上債権)は3.4で、前年度比0.3ポイントの減少となりました。また、棚卸資産回転率(売上原価÷棚卸資産)は3.3で、前年度比0.9ポイントの減少となりました。

2022/06/20 15:02

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:百万円)
資産の部
流動資産
現金及び現金同等物	8	219,524		199,655
棚卸資産	12	296,641		457,372
その他の流動資産	13	46,869		50,396
流動資産合計		1,024,127		1,292,664
非流動資産
有形固定資産	14	662,659		765,986
繰延税金資産	25	15,022		21,062
その他の非流動資産	17	10,851		16,787
非流動資産合計		1,231,897		1,386,930

2022/06/20 15:02